Активы АО "ГФСС" по состоянию на 1 января 2008 года

По состоянию на 1 января 2008 года активы АО «Государственный фонд социального страхования»  (далее Фонд) составили 91 176 788,3 тыс. тенге.

       Динамика роста активов на 1 января 2008 года представлена на рисунке 1. В  течение 2007 года наблюдается постоянный рост активов.  Наибольшее поступление активов отмечено в декабре 2007 года. Размер поступлении активов 2007 года помесячно почти в 2 раза больше соответствующего периода прошлого года. На увеличение поступления активов в отчетном периоде повлияло:

 - размер ставки социальных отчислений 3 %, вместо 2 % в 2006 году;

 - проведением информационно-разъяснительной работы, путем широкого освещения функционирования деятельности Фонда через средства массовой информации, встреч с участниками системы обязательного социального страхования.

                           Поступление активов Фонда  по месяцам за 2005-2007гг.              

По состоянию на 1 января 2008 года, с начала деятельности Фонда, поступило активов на сумму 92 696 429,0 тыс.тенге,  в том числе:

- социальных отчислений – 88 477 672,3 тыс.тенге;

- пени, полученной за просрочку уплаты социальных отчислений – 495 384,1 тыс.тенге;

- инвестиционного дохода  - 3 723 372,6 тыс.тенге.

За 2007 год активов поступило на сумму 52 701 443,6 тыс.тенге, в том числе:
       - социальных отчислений – 49 571 941,0 тыс.тенге; 

       -пени, полученной за просрочку уплаты социальных отчислений – 291 084,4 тыс.тенге;

       - инвестиционного дохода – 2 838 418,2 тыс.тенге.

   Движение активов Фонда за 2005, 2006  и 2007 годы представлено в таблице 1.

                             Структура активов Фонда  на 1 января 2008 года

      Таблица 1 ( тыс.тенге)

Активы использованы с начала деятельности Фонда на сумму  1 519 640,7 тыс.тенге, в том числе:

- осуществлено социальных выплат на сумму 748 339,2 тыс.тенге, из них: по случаю утраты трудоспособности 497 379,7 тыс.тенге, по случаю потери кормильца 240 645,5 тыс.тенге, по случаю потери работы  10 314,0 тыс.тенге.

- комиссионное вознаграждение на обеспечение деятельности Фонда перечислено в сумме 703 391,3 тыс.тенге, в том числе за 2007 год  302 367,1 тыс.тенге.

- возврат излишне уплаченных сумм социальных отчислений и иных ошибочно перечисленных средств составил 67 910,2 тыс.тенге, в том числе в 2007 году – 28 766,2 тыс.тенге.

 В течение 2007 года в Фонд поступило 875 заявлений от плательщиков системы обязательного социального страхования на возврат ошибочно перечисленных социальных отчислений, по  91 заявлению на сумму 1652,5 тыс.тенге было принято решение об отказе на возврат, в связи с отсутствием оснований для возврата. Основными причинами возврата являются следующие основания: счетные и механические ошибки в списке участников системы обязательного социального страхования,  излишне перечисленные плательщиком или банком плательщика, два и более раз на основании одного или нескольких платежных поручений.

 II. Инвестиционная деятельность АО «Государственный фонд социального страхования»  на 1 января 2008 года

  В соответствии с Законом Республики Казахстан «Об обязательном социальном страховании», Фонд осуществляет инвестиционную деятельность путем размещения активов в финансовые инструменты через Национальный Банк Республики Казахстан на основании соглашения, заключаемого между Фондом и Национальным Банком. АО «Государственный фонд социального страхования» совместно с Национальным Банком Республики Казахстан ведет учет всех операций по аккумулированию и размещению активов Фонда, по получению инвестиционного дохода и ежемесячно производится сверка расчетов и составляется отчет о размещении денег и проведенных операциях с приобретенными ценными бумагами в соответствии с п.2.4.7  Соглашения о доверительном управлении деньгами и ценными бумагами № 504 от 29 декабря 2004 года.

В соответствии с постановлением Правительства Республики Казахстан № 1081 от 13 ноября 2007 года «Об определении перечня финансовых инструментов для инвестирования активов акционерного общества «Государственного фонда социального страхования», установленная диверсификация по инвестированию активов Фонда полностью соблюдена и изменения в структуре портфеля инвестиций по видам финансовых инструментов  представлены в таблице 2.   

     Структура портфеля инвестиций Фонда по видам финансовых инструментов 

Таблица 2 (тыс.тенге) 

       Значительную долю (78,6%) в портфеле инвестиций активов Фонда составляют государственные ценные бумаги РК, которые относятся к активам с минимальным инвестиционным риском.  Доля инвестиций в ноты Национального Банка РК в 2007 году увеличена на 7,2%;  при этом снижена доля средне- и долгосрочных ГЦБ РК на 14,0 %. С июня 2006 года активы размещаются в агентские ценные бумаги, а именно, в облигации АО «Казахстанской ипотечной компании», которые по решению Биржевого Совета от 2 июня 2005 года включены в официальный список Биржи по категории «А». На 1 января 2008 года было заключено 8 сделок с облигациями АО «КИК» на сумму 6 606 182,6 тыс.тенге. На отчетный период  операции с депозитами Национального Банка РК составляют 12 496 148,2 тыс.тенге,  а операции обратного Репо с государственными ценными бумагами закрыты.   

Таким образом, в портфеле Фонда на 1 января 2008 года увеличились виды финансовых инструментов по срокам, за счет увеличения доли краткосрочных финансовых инструментов.  

 Структура портфеля инвестиций Фонда по срочности ценных бумаг

   Основной инвестиционной задачей Фонда является построение надежного, долгосрочного портфеля инвестиций с обеспечением стабильного уровня доходности и с сохранением высокого качества инвестиций для обеспечения  выполнении обязательств фонда.